مجله متخصصان حرفه ای شغلی در زمینه ضد پولشویی

کارتهای بدهی پیش پرداخت برای نوجوانان: هدف برای کلاهبرداران آنلاین

سیاست شهر کوچک ، سرقت های بزرگ

جوایز ACAMS: برجسته کردن تمایز حرفه ای و شایستگی

الویس و مثلث کلاهبرداری

کنفرانس 2022 ACAMS لاس وگاس: کارشناسان AFC تجربه خود را به اشتراک می گذارند

قصابی خوک: "فوق العاده کلاهبرداری"

مخفی کردن و جستجوی: لایه بندی بودجه غیرقانونی از طریق تجارت اوراق بهادار در بازار

14 ژوئن 2021

P icture صحنه تعقیب در یک فیلم اکشن: توسط پسر خوب ، آدم بد در حال اجرا بین ساختمانها و عبور از خیابان ها بدون انتظار برای چراغ های قرمز است. ناگهان ، او به یک بازار می رسد و در جمع ناپدید می شود. به همین ترتیب ، پولشویی ها از بازارهای مالی سوءاستفاده می کنند تا با محیط اطراف خود ترکیب شوند و از تشخیص فرار کنند.

با توجه به مجازات ها و جریمه های اخیر تحمیل شده به مؤسسات مالی-مانند کارگزاران تعاملی LLC ، یک دلال کارگزار ثبت شده که به دلیل عدم موفقیت مکرر در ثبت گزارش های فعالیت مشکوک ، 38 میلیون دلار جریمه شده است ، از اهمیت ویژه ای برخوردار است. تجارت اوراق بهادار برای حرکت درآمدهای جرم.

در این مقاله به بررسی این موضوع می پردازیم که چگونه و چگونه پولشویی ها از ویژگی های بخش اوراق بهادار استفاده می کنند و بر مرحله لایه بندی پولشویی از طریق تجارت اوراق بهادار در بازارهای ثانویه متمرکز خواهند شد.

زمین بازی عالی

به دوران کودکی فکر کنید ، بهترین مکان برای بازی پنهان و جستجو چیست؟در مورد یک فضای وسیع ، پر ازدحام و شاید به هم ریخته که در آن می توانید پشت یک پوشش آسان باشد برای جلوگیری از کشف ، چه می کنید؟این دقیقاً بازارهای مالی را توصیف می کند ، که آنها را به زمین بازی مناسب برای بازی مخفی و جستجو تبدیل می کند. عوامل زیر باعث می شود بازارهای مالی مستعد پولشویی باشند:

• TransBorder: بازارهای سرمایه هیچ محدودیتی جغرافیایی ندارند و فعالیت های معاملاتی ساعتی را در سراسر حوزه های قضایی در بازارهای مختلف و کلاسهای دارایی شاهد هستیم.
• سهولت دسترسی: آنها به خصوص با رونق حساب های معاملاتی مبتنی بر اینترنت و برنامه های تجارت الکترونیکی به راحتی قابل دسترسی هستند.
• ناشناس بودن: آنها درجه خاصی از ناشناس بودن را ارائه می دهند. در حقیقت ، پولشویی ها تعداد بیشماری از ماسک را برای انتخاب دارند ، و به ذکر ساختارهای حقوقی پیچیده ای که برای محاصره مالکیت نیز استفاده می شود ، اشاره نمی کنند. این موارد شامل معاملات آژانس ، حساب های نامزد و حساب های Omnibus است که در آن واسطه ، غالباً ناآگاهانه ، به عنوان نابینا برای جنایتکار عمل می کند و به نمایندگی از دومی وارد بازارها می شود. این امر به ویژه خطرناک است زیرا زنجیرهای تجاری معمولاً دارای چندین لایه شامل چندین شرکت کننده هستند که هر کدام دارای دید محدود هستند و فقط به جای کل تصویر ، مشتری مستقیم خود را می بینند ، از این رو با تکیه بر دقت کافی که توسط دیگران انجام می شود.
• سرعت: زمان در تجارت است. بنابراین ، سفارشات به سرعت قرار می گیرند و به سرعت مسیریابی می شوند و یک حرکت سریع و انتقال بودجه و دارایی های غیرقانونی را امکان پذیر می کنند.
• حجم بزرگ: در سال 2020 ، میانگین حجم معاملات روزانه برای سهام در بازارهای ایالات متحده 10. 9 میلیارد بود. 2 این یک نمونه است که نشان می دهد میلیاردها معاملات روزانه در جهان انجام می شود ، و این باعث می شود تشخیص معاملات لایه ای بسیار چالش برانگیز باشد.
• پیچیدگی: بازارهای سرمایه طیف گسترده ای از محصولات پیچیده را ارائه می دهند که می توانند توسط پولشویی ها از طریق تاکتیک های پیشرفته و طرح های تجاری ساختگی مورد استفاده قرار گیرند. بدنام ترین آنها احتمالاً رسوایی معاملات آینه ای سال 2017 است که در آن دویچه بانک نتوانست یک سری از معاملات آینه را پرچم گذاری کند که از سال 2011 تا 2015 به انتقال 10 میلیارد دلار از روسیه کمک کرده است.

   

این روند در دو مرحله انجام شد:

1. یک مشتری روسی از دویچه بانک مسکو اوراق بهادار بسیار مایع روسی را که با پرداخت روبل پرداخت می کرد ، خریداری کرد.
2. در همین زمان ، یک مشتری غیر روسی از Deutsche Bank London همان تعداد اوراق بهادار مشابه را به Deutsche Bank برای دلار آمریکا فروخت. 3

در این حالت ، هر دو مشتری با مالکیت مشترک ، مدیریت یا کنترل مرتبط بودند.

علاوه بر این ، مجرمان معمولاً به اوراق بهادار مایع جذب می شوند زیرا حجم معاملات آنها زیاد است ، اما می توانند از پیچیدگی مشتقات مانند گزینه ها و قراردادها برای اختلاف استفاده کنند. علاوه بر این ، پولشویی ها ممکن است تکنیک های دستکاری در بازار را کپی کنند تا یک ظاهر خاص یا توهم فعالیت تجاری قانونی ایجاد کنند. در نتیجه ، وجوه کثیف (چه به صورت پول و چه دارایی های دیگر) به سرعت از کشور به کشور دیگر سفر می کنند ، از طریق معاملات معاملات لایه ای از لایه بر روی لایه ایجاد می کنند و از ریشه های غیرقانونی خود دور می شوند.

شکارچی ها

با دیدن پیچیدگی عملیات ، ویژگی های بازارهای مالی و کثرت شرکت کنندگان ، تشخیص معاملات اوراق بهادار مشکوک بسیار سخت است. اول و مهمتر از همه ، قانون اساسی ضد پولشویی (AML) را در نظر داشته باشید: مشتری خود را بشناسید. زیرا این دانش عمیق در مورد پروفایل مشتری و درک استراتژی های سرمایه گذاری آنها است که به افسران AML کمک می کند تا معاملات مشکوک را پیدا کنند. هنگام نظارت بر حسابها ، افسران AML باید دائماً ارزیابی کنند که آیا معامله از زاویه به موقع و منطق یا از دیدگاه اقتصادی معقول است. معاملات بدون دلیل اقتصادی باید مورد بررسی قرار گیرد.

پرچم های قرمز احتمالی که نشانگر فعالیت لایه بندی است شامل معاملات از پیش تنظیم شده است که در آن همتایان خرید و فروش از قبل تعیین شده و توافق شده اند. استفاده از حساب های متعدد با یک فروشنده اوراق بهادار واحد و بدون هدف منطقی. و خرید تعداد مشخصی از سهام که پس از آن اندکی پس از آن و بدون سود اقتصادی قابل توجه و شرایط توجیهی معاملات ، آنها را به فروش می رساند. علاوه بر این ، لازم است که همه شرکت کنندگان در یک زنجیره معاملات اقدامات لازم برای دقت مشتری را در رابطه با مالکیت سودمند انجام داده و از ارتباط خاصی بین آنها اطمینان حاصل کنند.

علاوه بر این ، تشخیص معاملات مشکوک باید بر عهده تیم های فروش و بازرگانی باشد که باید آموزش دیده و تشویق به گزارش ناهنجاری ها شوند. از این گذشته ، آنها بهترین دانش در مورد رفتارها و عادات تجاری مشتریان را دارند. با این وجود ، این امر بدون فرهنگ صداقت و انطباق در یک نهاد قابل دستیابی نیست. لحن در بالا مهم است.

سرانجام ، یکی دیگر از وسایل مهم برای مبارزه با پولشویی ، سیستم های خودکار AML است که باید برای تشخیص معاملات مشکوک تنظیم شود و در آن داده های معاملات و مشتری ها باید به صورت تلفیقی ، به ویژه در گروه های بزرگ ، که در آن بسیاری از مشتری ها دارای بسیاری است ، کنترل شود. حساب ها ، چه به طور مستقیم یا غیرمستقیم ، با چندین نهاد از همان گروه.

نتیجه

بخش اوراق بهادار خطر قابل توجهی برای پولشویی را به ویژه در مرحله لایه بندی ایجاد می کند ، اما مهم است که به یاد داشته باشید که کسانی که از جمعیت پیروی می کنند معمولاً در آن گم می شوند. این امر هم در مورد مجرمان که از ویژگی های بازارهای مالی استفاده می کنند و هم برای افسران AML که باید برنامه های خود را تنظیم کنند و رویکردها و ذهنیت های خود را با ویژگی ها و نیازهای صنعت تطبیق دهند ، اعمال می شود تا از گم شدن در پیچ و خم معاملات خودداری کنند. به عنوان یک جستجوگر ، برای پیروزی در پنهان و به دنبال ، همیشه مثل شخصی که پنهان شده است فکر کنید.

کرایه های Youmna ، CAMS-FCI ، رئیس AML/CFT ، FFA Bank Private ، لبنان ، y. fares@ffapriventbank. com